|
|
|
|
| |
| UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA |
| FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS |
| AREA COMUN |
| CONTABILIDAD I , CODIGO 3402 |
| Lic. Otto Steiger, Coordinador. |
| LABORATORIO No. 5 |
| EL ALMACEN "EL TEMBLOR" PROPIEDAD DEL SEÑOR SOLO NERVIOS, AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009, PRESENTA LOS SALDOS DE SUS CUENTAS DE LA SIGUIENTE MANERA: |
| CIFRAS EN QUETZALES |
| CUENTAS |
SALDOS SEGÚN CONTABILIDAD |
DEBE |
HABER |
| CAJA CHICA |
1,000.00 |
|
|
| CAJA Y BANCOS |
43,422.50 |
|
|
| CLIENTES |
80,000.00 |
|
|
| COMPRAS |
180,000.00 |
|
|
| CUENTA CAPITAL SR. NERVIOS |
? |
|
|
| CUENTA PERSONAL |
10,000.00 |
|
|
| CUOTAS PATRONAL IGSS POR PAGAR |
20,732.40 |
|
|
| CUOTAS PATRONAL IGSS DISTRIBUCIÓN |
5,321.40 |
|
|
| DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS |
10,000.00 |
|
|
| DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS |
13,000.00 |
|
|
| CUOTAS PATRONALES IGSS. ADMON. |
15,411.00 |
|
|
| DOCUMENTOS POR COBRAR |
40,000.00 |
|
|
| DOCUMENTOS POR PAGAR |
30,000.00 |
|
|
| EQUIPO DE COMPUTO |
35,000.00 |
|
|
| PUBLICIDAD Y PROPAGANDA |
10,000.00 |
|
|
| GASTOS VARIOS ADMON |
15,000.00 |
|
|
| HIPOTECAS |
140,000.00 |
|
|
| I.V.A. (ACREEDOR) |
9,000.00 |
|
|
| IGSS LABORAL POR PAGAR |
800.00 |
|
|
| INMUEBLES |
190,000.00 |
|
|
| INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS |
63,000.00 |
|
|
| MOBILIARIO Y EQUIPO |
40,000.00 |
|
|
| PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS |
12,000.00 |
|
|
| PRESTACIONES LABORALES ADMON |
9,900.00 |
|
|
| PRESTACIONES LABORALES DISTRIBUCIÓN |
12,600.00 |
|
|
| PROV. PRESTACIONES LABORALES |
22,500.00 |
|
|
| PROVEEDORES |
60,000.00 |
|
|
| CUENTAS POR PAGAR |
3,622.50 |
|
|
| SUELDOS ADMINISTRACION |
33,000.00 |
|
|
| SUELDOS DEPTO. DISTRIBUCION |
42,000.00 |
|
|
| VEHICULOS |
150,000.00 |
|
|
| VENTAS |
350,000.00 |
|
|
| SUMAS IGUALES |
|
|
|
| EL INVENTARIO FINAL DE MERCADERIA ES DE 42.000.00 |
| CON BASE A LA INFORMACIÓN ANTERIOR SE SOLICITA: |
| 1. BALANCE DE SALDOS (DETERMINANDO CAPITAL) |
| 2. ESTADOS FINANCIEROS DEBIDAMENTE CLASIFICADOS ( CON BASE A NIC Y NIIF ) |
| SEGUNDA PARTE |
| EN LA EMPRESA "EL MACIZO" PROPIEDAD DEL SEÑOR JOEL ACEVEDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009, SE TIENE PENDIENTE POR OPERAR LAS SIGUIENTES OPERACIONES: |
| 1. SE REALIZO EL ARQUEO PARA LIQUIDAR LA CAJA CHICA (FONDO AUTORIZADO DE Q.1,500.00), LO ENCONTRADO ES: |
| a) FACTURAS POR PUBLICIDAD |
Q. |
430.00 |
| b) FACTURAS POR IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA |
Q. |
120.00 |
| c) FACTURAS DE GASOLINA Y DIESEL |
Q. |
365.00 |
| d) FACTURAS DE EEGSA Y EMPAGUA |
Q. |
415.00 |
| e) VALE GASTOS PERSONALES DEL PROPIETARIO (SR. ACEVEDO) |
Q. |
300.00 |
| 2. SE PAGARON SUELDOS DEL MES DE DICIEMBRE DE 2009 ASI: |
| SUELDOS DE ADMÓN: CINCO EMPLEADOS |
Q 3,000.00 C/U |
Q. |
12,000.00 |
| SUELDOS DE DISTRIBUCIÓN: CUATRO EMPLEADOS |
Q 5,000.00 C/U |
Q. |
15,000.00 |
| CON BASE A LA INFORMACIÓN ANTERIOR SE SOLICITA REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES QUE CORREPONDAN. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
